Факторинг является финансовой услугой, которая помогает бизнесу улучшить управление денежными потоками, сократить дебиторскую задолженность и повысить ликвидность. В основе факторинга лежит переуступка компанией прав денежного требования по своим отгрузкам, работам или услугам фактору, в лице которого часто выступает банк, получая от него финансирование до наступления даты платежа от покупателя.
Далее мы расскажем о преимуществах услуги и о том, как факторинг помогает решать различные бизнес-проблемы на практике.
Практические примеры использования классического факторинга
Пример 1. Факторинг для строительной компании
Строительная компания выполняет несколько проектов одновременно, и сроки оплаты от клиентов могут значительно варьироваться. Непредсказуемость денежных потоков создает трудности в планировании и исполнении новых проектов.
Используя факторинг, компания получает стабильный приток средств, что позволяет ей эффективно планировать свои ресурсы и выполнять обязательства перед подрядчиками и сотрудниками. Благодаря этому компания может брать на себя больше проектов и расти.
Пример 2. Безрегрессный факторинг — малый бизнес в сфере производства
Малое предприятие по производству мебели заключило крупный контракт с сетью мебельных магазинов. Согласно условиям контракта, оплата за поставленную продукцию должна быть произведена через 90 дней. Предприятие нуждается в средствах для закупки материалов и оплаты труда, но не может ждать три месяца. А также хочет застраховаться от риска потенциального банкротства своего покупателя.
Компания решает воспользоваться факторингом, переуступает денежные требования по отгрузочным документам Банку-фактору и получает необходимое финансирование для продолжения производства и выполнения новых заказов. Притом риск неоплаты поставок со стороны покупателя в случае его неплатежеспособности берет на себя фактор.
Закупочный, скрытый, импортный, экспортный факторинг
Выше мы рассмотрели примеры классического факторинга, но он может проходить и по другим сценариям.
Пример 3. Агентский (закупочный) факторинг в сфере производства
Компания занимается производством кондитерских изделий и регулярно закупает ингредиенты у разных поставщиков. Чтобы поддерживать стабильные поставки и избегать кассовых разрывов, компания заключает договор с Банком-фактором, которая оплачивает счета поставщиков сразу после поставки сырья на производство. Таким образом, производитель может сосредоточиться на производстве и продажах, не беспокоясь о задержках с оплатой поставщикам.
Пример 4. Скрытый факторинг в коммерческой торговле
Представим себе крупную розничную сеть, которая закупает товары у множества поставщиков. Один из них решает воспользоваться факторингом для улучшения своих денежных потоков. Покупатель узнает об этом и высказывает возражения.
Причины возражений могут быть следующими:
1. Ответственность за соблюдение платежной дисциплины: недопущение просрочек, взаимоотношения с финансовой организацией в случае неоплаты.
2. Потенциальное ухудшение отношений: покупатель может опасаться, что использование факторинга поставщиком свидетельствует о его финансовых трудностях. Это может вызвать сомнения в способности продолжать стабильно поставлять товары.
3. Дополнительные административные задачи: взаимодействия с факторинговой компанией по вопросам смены реквизитов для оплаты счетов, подтверждения поставок.
В данном случае торговая сеть может предпочесть работать с поставщиками, которые не используют факторинг, чтобы избежать указанных выше проблем и сохранить контроль над своими финансовыми и операционными процессами.
Тогда поставщик может заключить с Банком-фактором договор факторинга без уведомления покупателя, по условиям которого для него ничего не меняется, он платит на расчетный счет поставщика, открытый в банке-факторе; а поставщик получает финансирование переуступая денежные требования после отгрузки покупателю.
Пример 5. Импортный факторинг на рынке электроники
Компания в России импортирует электронику из Китая. Поставщик в Китае требует гарантию оплаты за товары, но компания в России не хочет замораживать оборотные средства.
Тогда, согласовав условия работы по факторингу, импортер получает отсрочку оплаты поставок из-за рубежа, а российский Импорт-фактор гарантирует банку поставщика-нерезидента полную и своевременную оплату. Зарубежный поставщик после отгрузки товара переуступает денежные требования Экспорт-фактору, получая денежные средства. Финансирование импортеру из РФ не выплачивается.
Пример 6. Экспортный факторинг в промышленности
Например, российское предприятие химической промышленности выходит на международный рынок, экспортируя удобрения в Беларусь. Покупатель просит отсрочку платежа на 90 дней. Предприятие боится не получить выручку от иностранного контрагента, поскольку им тяжело проанализировать незнакомого покупателя. Тогда оно обращается к Банку-фактору в России, которая сразу же выплачивает ей стоимость контракта. Таким образом, компания получает большую часть средств сразу после отгрузки товаров и может реинвестировать их в производство. Притом экспорт-фактор на белорусской стороне принимает на себя риск неоплаты экспортной поставки Покупателем-нерезидентом.
Факторинг при других бизнес-сценариях
Факторинг помогает компаниям, которые быстро растут и нуждаются в дополнительном финансировании для удовлетворения увеличивающегося спроса.
Для компаний с сезонными колебаниями спроса факторинг обеспечивает стабильный приток денежных средств в периоды снижения продаж.
Наконец, факторинг позволяет предлагать крупным клиентам более комфортные для них сроки оплаты, что увеличивает конкурентоспособность компании на рынке.
По материалам сайта https://factoring.metallinvestbank.ru/.
